國中水務及控股股東鵬欣集團和有關責任人被紀律處分：未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用等違規(guī)

　　深圳商報·讀創(chuàng)客戶端記者穆硯

　　10月23日晚間，上海證券交易所下發(fā)關于對黑龍江國中水務股份有限公司（以下簡稱“國中水務”或“公司”）及其控股股東上海鵬欣(集團)有限公司（(以下簡稱“鵬欣集團”)和有關責任人予以紀律處分的決定。上交所稱，因公司未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用、未及時披露重大投資事項，決定對國中水務及控股股東鵬欣集團、時任鵬欣集團法定代表人、副董事長姜雷，時任公司董事長尹峻，時任公司總裁丁宏偉，時任公司董事會秘書莊建龍，時任公司財務總監(jiān)章韜予以公開譴責，對時任公司董事長張彥予以通報批評。

　　▲上交所公告截圖

　　上交所相關決定稱，根據(jù)中國證監(jiān)會黑龍江監(jiān)管局出具的《行政處罰決定書》(〔2024〕3號)(以下簡稱《決定書》)查明的事實，黑龍江國中水務股份有限公司(以下簡稱公司)和控股股東上海鵬欣(集團)有限公司(以下簡稱鵬欣集團)在信息披露、規(guī)范運作方面，有關責任人在職責履行方面存在以下違規(guī)行為。

　　(一)公司未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用

　　鵬欣集團、上海春冠物資有限公司(以下簡稱春冠物資)、上海宜睿國際貿易有限公司(以下簡稱宜睿國際)、上海鵬欣建筑安裝工程有限公司(以下簡稱鵬欣建安)、上海鵬欣房地產(集團)有限公司(以下簡稱鵬欣房地產)在違法行為發(fā)生期間為公司實際控制人姜照柏實際控制的法人，根據(jù)相關規(guī)定，為公司的關聯(lián)方。

　　2018年至2020年期間，公司通過與第三方聯(lián)合成立私募股權基金、購買商業(yè)承兌匯票進行理財、購買資產管理計劃、與關聯(lián)方聯(lián)合成立企業(yè)等方式向關聯(lián)方鵬欣集團、鵬欣建安、春冠物資、宜睿國際、鵬欣房地產提供資金，構成關聯(lián)方非經營性資金占用。其中，2018年資金占用發(fā)生額11.5億元(占2017年末經審計的凈資產31.45%)，期末余額4億元(占2017年末經審計的凈資產10.94%)；2019年資金占用發(fā)生額13.6億元(占2018年末經審計的凈資產3 8.8 8%)，期末余額7.6億元(占2 0 1 8年末經審計的凈資產21.72%)；2020年資金占用發(fā)生額2億元(占2 0 1 9年末經審計的凈資產5.7 9%)，期末余額7.9 3億元(占2 0 1 9年末經審計的凈資產22.97%)。公司既未及時披露，也未按相關規(guī)定在2018年、2019年和2020年年度報告中披露關聯(lián)方非經營性資金占用情況，導致2018年、2019年和2020年年度報告存在重大遺漏。截至2023年4月，被關聯(lián)方占用的資金及利息已全部歸還。

　　(二)公司未及時披露重大投資事項

　　公司于2021年12月24日與上海文盛資產管理股份有限公司(以下簡稱上海文盛)簽訂《項目合作協(xié)議》，擬成立合資公司共同收購山東泉林集團有限公司破產重整標的資產。其中，上海文盛出資11.4億元持有合資公司60%的股權，公司出資7.6億元持有合資公司40%的股權。公司于2021年12月27日向上海文盛支付1.5億元履約保證金。上述事項未經董事會審議，未及時披露，遲至2022年5月18日在《關于對2021年年度報告的信息披露監(jiān)管工作函的回復公告》(臨2 0 2 2-0 3 5)才予以披露。

　　公司未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用，重大投資事項未予及時披露且未經董事會審議，情節(jié)嚴重，影響惡劣，上述行為嚴重違反了《證券法》第七十八條，《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知(2017年修訂)》第一條，《上市公司監(jiān)管指引第8號——上市公司資金往來、對外擔保的監(jiān)管要求》第五條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2022年1月修訂)》(以下簡稱《股票上市規(guī)則(2022年1月修訂)》)第1.4條、第2.1.1條、第2.1.4條、第2.1.6條、第2.1.7條、第6.1.2條，《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》(以下簡稱《股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第1.4條、第2.1.1條、第2.1.4條、第2.1.6條、第4.1.3等有關規(guī)定。

　　責任主體方面，根據(jù)《決定書》認定，就公司未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用的行為，時任董事長尹峻、總裁丁宏偉是公司信息披露的主要負責人，未及時組織公司進行信息披露，保證相關定期報告的完整性，未勤勉盡責，是該違法行為直接負責的主管人員。時任董事會秘書莊建龍、財務總監(jiān)章韜未盡到合理注意義務，未勤勉盡責，是其他直接責任人員。

　　就公司未及時披露重大投資事項的行為，時任董事長張彥、總裁丁宏偉、董事會秘書莊建龍是公司信息披露的主要負責人，未及時組織公司進行信息披露，未勤勉盡責，是該違法行為直接負責的主管人員。財務總監(jiān)章韜未盡到合理注意義務，未勤勉盡責，是其他直接責任人員。

　　上述人員均未勤勉盡責，嚴重違反了《股票上市規(guī)則(2022年1月修訂)》第1.4條、第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條，《股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第1.4條、第2.1.2條、第4.3.1條、第4.3.5條、第4.4.2條等有關規(guī)定及其在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中做出的承諾。

　　同時，《決定書》認定，就公司未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用的行為，控股股東鵬欣集團與公司信息披露違法行為具有直接因果關系，姜雷負責鵬欣集團的經營管理，是其他直接責任人員?？毓晒蓶|及有關責任人的上述行為嚴重違反了《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知(2017年修訂)》第一條，《上市公司監(jiān)管指引第8號——上市公司資金往來、對外擔保的監(jiān)管要求》第三條，《股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第1.4條、第4.5.1條、第4.5.2條等相關規(guī)定。

　　上交所已于2022年11月23日針對公司及有關責任人前述部分違規(guī)事項作出監(jiān)管措施決定(上證公監(jiān)函〔2022〕0174號)，對此不再重復處理。

　　對于本次紀律處分事項，公司、控股股東及有關責任人均回復無異議。

　　鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，經上交所紀律處分委員會審核通過，根據(jù)《股票上市規(guī)則(2022年1月修訂)》第13.2.1條、第13.2.3條，《股票上市規(guī)則(2023年2月修訂)》第13.2.1條、第13.2.3條，《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第10號——紀律處分實施標準(2022年修訂)》等規(guī)定，上交所作出如下紀律處分決定：

　　對黑龍江國中水務股份有限公司及控股股東上海鵬欣(集團)有限公司，時任上海鵬欣(集團)有限公司法定代表人、副董事長姜雷，時任公司董事長尹峻，時任公司總裁丁宏偉，時任公司董事會秘書莊建龍，時任公司財務總監(jiān)章韜予以公開譴責，對時任公司董事長張彥予以通報批評。

　　對于上述紀律處分，上交所將通報中國證監(jiān)會和黑龍江省地方金融管理局，并記入上市公司誠信檔案。

（文章來源：讀創(chuàng)財經）

(原標題：公司熱點｜國中水務及控股股東鵬欣集團和有關責任人被紀律處分：未按規(guī)定披露關聯(lián)方非經營性資金占用等違規(guī))

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